金鋰科技被“坑”去年虧損3400多萬元?過度依賴重大客戶?

2018/05/09 18:58      王夢橋 王夢橋

連續(xù)兩年入選新三板創(chuàng)新層的金鋰科技(833616)被公司的第二大客戶“坑”了。2017年對沃特瑪電池的貨款按50%的比例單項計提壞賬準(zhǔn)備,計提金額5193萬元,導(dǎo)致公司虧損3400萬。

過度依賴大客戶的風(fēng)險,金鋰科技這個教訓(xùn)不可謂不深。

修改凈利潤 虧損逾3400萬元

近日金鋰科技披露的年報稱,公司2017年營業(yè)收入為9731萬元,歸屬于掛牌公司股東的凈利潤為-3483萬元。

但是,根據(jù)金鋰科技2個月前公布的金鋰科技的業(yè)績快報,公司2017年營業(yè)收入為9731萬元,歸屬于掛牌公司股東的凈利潤為755萬元。

修改后,金鋰科技的凈利潤對比去年的2707萬元,由正轉(zhuǎn)負。

金鋰科技解釋原因是主要客戶沃特瑪電池有限公司務(wù)狀況出現(xiàn)惡化,公司對沃特瑪電池的貨款按50%的比例單項計提壞賬準(zhǔn)備,計提金額5193萬元。

年報顯示,2015 年度、2016 年度以及 2017 年度,金鋰科技對前五名客戶的銷售收入占當(dāng)期營業(yè)收入的比重分別為 97%、96%、98%,其中 2017 年公司對深圳市沃特瑪電池有限公司的銷售收入占公司當(dāng)期營業(yè)收入的比例達到 41%。

借款4600萬元 1/10資產(chǎn)被抵押

 根據(jù)金鋰科技披露的年報,2017年的應(yīng)收賬款為10556萬元,較上年同期上漲了19%。其中,壞賬準(zhǔn)備為5484萬元,占合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額的44%。

金鋰科技在報告期內(nèi)新增的風(fēng)險因素里提示到,若公司未能及時收回應(yīng)收賬款,將可能對公司的生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生影響。

“錢”短期內(nèi)收不回來的情況下,為補充公司的現(xiàn)金流,金鋰科技選擇了去銀行貸款。

金鋰科技2017年的年報顯示,報告期內(nèi),公司短期貸款金額為3000萬元,長期貸款為1600萬元,共計想銀行借款4600萬元。截止到2017年12月31日,這些貸款都沒有償還。

據(jù)年報統(tǒng)計,金鋰科技向新余農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司高新支行貸款 1000 萬元,期限 2017 年 5 月19 日至2018 年5 月 18 日;向新余高新區(qū)資產(chǎn)運營有限公司貸款 2000 萬元,期限2017 年 6 月 30 日至 2018年6 月 29 日。

長期借款方面,金鋰科技向中國郵政儲蓄銀行新余分行借款 800 萬元,借款期限為2017 年 10 月23 日至2020 年 10 月22 日;向中國交通銀行股份有限公司新余分行借款 800 萬元,借款期限為2017 年11月27 日至 2020 年11 月 29 日。

根據(jù)年報,金鋰科技用自己的無形資產(chǎn),即公司土地使用權(quán)為向中國郵政儲蓄銀行新余分行的800萬借款提供抵押擔(dān)保,其賬面價值為398萬元,占總資產(chǎn)的1.65%;用部分機器設(shè)備想中國交通銀行股份有限公司新余分行的800萬借款提供抵押反擔(dān)保,其賬面價值為2226萬元,占總資產(chǎn)的9.22%。

兩者合計,抵押的資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例超過了10%。

有關(guān)資料顯示,金鋰科技的主辦券商國信證券預(yù)計公司今年不符合創(chuàng)新層公司維持標(biāo)準(zhǔn)。

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