挖貝網(wǎng)訊 4月21日消息,今日下午,全國(guó)股轉(zhuǎn)公司與港交所在京簽署合作諒解備忘錄,意味著“新三板+H股”模式正式落地。
全國(guó)股轉(zhuǎn)公司在其官方公眾號(hào)上對(duì)于新三板與港交所合作相關(guān)的10個(gè)問(wèn)題作出解答。
以下為全國(guó)股轉(zhuǎn)公司原文:
全國(guó)股轉(zhuǎn)公司就與香港交易所簽署合作諒解備忘錄相關(guān)事宜答記者問(wèn)
一、為什么全國(guó)股轉(zhuǎn)公司與香港交易所簽署《備忘錄》?
當(dāng)前中國(guó)特色社會(huì)主義進(jìn)入新時(shí)代,正在推動(dòng)形成全面開(kāi)放新格局,以高水平開(kāi)放促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展。全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)要緊緊圍繞國(guó)家對(duì)外開(kāi)放戰(zhàn)略,按照市場(chǎng)化、法治化、國(guó)際化的方向扎實(shí)推進(jìn)改革,切實(shí)提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力。全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)部分掛牌公司提出京港兩地掛牌融資的迫切需求,參照滬深上市公司到境外發(fā)行股票并在香港聯(lián)交所上市的成熟做法,全國(guó)股轉(zhuǎn)公司與香港交易所簽署《合作諒解備忘錄》(簡(jiǎn)稱(chēng)“《備忘錄》”),為落實(shí)推動(dòng)兩地掛牌建立了基礎(chǔ)性的合作框架。
二、《備忘錄》的主要內(nèi)容是什么?
《備忘錄》的簽署打通了全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)與境外市場(chǎng)的聯(lián)系渠道,開(kāi)辟了全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對(duì)外開(kāi)放的可行路徑。全國(guó)股轉(zhuǎn)公司與香港交易所將在《備忘錄》框架下加強(qiáng)溝通對(duì)接,建立監(jiān)管協(xié)作安排,充分發(fā)揮交易所一線(xiàn)監(jiān)管職責(zé),切實(shí)保護(hù)兩地投資者合法權(quán)益。根據(jù)《備忘錄》,雙方可以以多種方式開(kāi)展人員交流合作,全國(guó)股轉(zhuǎn)公司可籍此學(xué)習(xí)境外發(fā)達(dá)資本市場(chǎng)的先進(jìn)理念和成功經(jīng)驗(yàn),不斷完善市場(chǎng)功能。
三、《備忘錄》的簽署對(duì)掛牌公司有何影響?
根據(jù)《備忘錄》,掛牌公司可以到境外發(fā)行股票并在香港聯(lián)交所上市(簡(jiǎn)稱(chēng)“發(fā)行H股”),無(wú)需在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)終止掛牌。掛牌公司可以結(jié)合自身業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃,充分利用境內(nèi)外兩個(gè)市場(chǎng)進(jìn)行資本運(yùn)作,實(shí)現(xiàn)與境外資本的對(duì)接。
四、全國(guó)股轉(zhuǎn)公司對(duì)掛牌公司申請(qǐng)發(fā)行H股是否設(shè)置特別條件?
掛牌公司發(fā)行H股應(yīng)當(dāng)遵守《國(guó)務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》及中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定。全國(guó)股轉(zhuǎn)公司不設(shè)前置審查程序及特別條件。
五、掛牌公司申請(qǐng)發(fā)行H股是否存在特別披露事項(xiàng)及暫停轉(zhuǎn)讓要求?
掛牌公司申請(qǐng)發(fā)行H股,應(yīng)當(dāng)按照《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則》的相關(guān)要求,在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)指定信息披露平臺(tái)及時(shí)披露相關(guān)重大信息,包括董事會(huì)決議、股東大會(huì)決議、中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)材料、向香港聯(lián)交所提交申請(qǐng)材料、中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)情況、香港聯(lián)交所聆訊情況、刊發(fā)招股說(shuō)明書(shū)、完成股票發(fā)行和上市及其他對(duì)股票轉(zhuǎn)讓價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息。
掛牌公司在籌劃申請(qǐng)發(fā)行H股期間應(yīng)當(dāng)履行信息保密義務(wù),原則上無(wú)需申請(qǐng)暫停轉(zhuǎn)讓。掛牌公司如存在《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》4.4.1條第(一)項(xiàng)、第(二)項(xiàng)規(guī)定情形的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)申請(qǐng)暫停轉(zhuǎn)讓?zhuān)敝涟匆?guī)定披露或相關(guān)情形消除后恢復(fù)轉(zhuǎn)讓。
六、掛牌公司申請(qǐng)發(fā)行H股是否應(yīng)當(dāng)修訂公司章程?
掛牌公司申請(qǐng)發(fā)行H股應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)、全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)及香港聯(lián)交所的相關(guān)規(guī)定,修訂公司章程。
七、發(fā)行H股的掛牌公司應(yīng)當(dāng)如何履行信息披露義務(wù)?
為維護(hù)市場(chǎng)公平,確保兩地投資者享有同等的信息知情權(quán),發(fā)行H股的掛牌公司在香港聯(lián)交所披露的文件應(yīng)當(dāng)在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)指定信息披露平臺(tái)同步披露。
八、申請(qǐng)發(fā)行H股的掛牌公司在境內(nèi)披露的會(huì)計(jì)信息應(yīng)當(dāng)如何運(yùn)用會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)?
申請(qǐng)發(fā)行H股的掛牌公司應(yīng)當(dāng)參照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第2號(hào)》關(guān)于同時(shí)發(fā)行A股與H股的上市公司運(yùn)用會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)的相關(guān)規(guī)定。因會(huì)計(jì)處理不同導(dǎo)致兩地信息披露產(chǎn)生差異的,掛牌公司應(yīng)當(dāng)在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)指定信息披露平臺(tái)予以披露并解釋說(shuō)明。
九、主辦券商應(yīng)當(dāng)如何履行督導(dǎo)職責(zé)?
主辦券商應(yīng)當(dāng)依據(jù)《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》等相關(guān)規(guī)定對(duì)掛牌公司履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé),對(duì)于掛牌公司根據(jù)香港聯(lián)交所規(guī)則要求披露的信息,主辦券商應(yīng)當(dāng)督導(dǎo)掛牌公司在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)指定信息披露平臺(tái)同步披露,并對(duì)前述披露文件內(nèi)容的一致性進(jìn)行審查。
十、后續(xù)全國(guó)股轉(zhuǎn)公司如何進(jìn)一步落實(shí)兩地掛牌相關(guān)工作?
下一步,全國(guó)股轉(zhuǎn)公司和香港交易所將深化合作,就雙方監(jiān)管合作、數(shù)據(jù)交換,以及發(fā)行H股的掛牌公司的信息披露等方面建立相關(guān)安排。全國(guó)股轉(zhuǎn)公司將與香港交易所保持充分溝通,及時(shí)協(xié)商解決相關(guān)問(wèn)題。
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