萬福生科調(diào)查結(jié)束：傳平安證券等或遭“滅頂”處罰

證監(jiān)會相關(guān)負(fù)責(zé)人在4月3日召開的新聞發(fā)布會上表示，萬福生科嚴(yán)重違反法律法規(guī)，涉嫌欺詐發(fā)行股票，證監(jiān)會將盡快依法處理，保薦機(jī)構(gòu)平安證券等中介機(jī)構(gòu)涉嫌未能勤勉盡責(zé)，證監(jiān)會已經(jīng)開始調(diào)查。

在業(yè)內(nèi)人士眼中，此次違法違規(guī)案件的認(rèn)定，將會成為業(yè)界揣度新任證監(jiān)會主席肖鋼執(zhí)法力度的標(biāo)尺。

萬福生科用300余個個人賬戶造假

據(jù)中廣網(wǎng)報道，證監(jiān)會新聞發(fā)言人昨日表示，自2012年9月14日對萬福生科立案稽查以來，目前現(xiàn)場調(diào)查工作基本結(jié)束，下一步將對相關(guān)責(zé)任人及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行處理。

上述負(fù)責(zé)人稱，證監(jiān)會還對涉案的平安證券、中磊會計師事務(wù)所和湖南博鰲律師事務(wù)所同步進(jìn)行了立案調(diào)查，并發(fā)現(xiàn)上述中介機(jī)構(gòu)存在未能勤勉盡責(zé)的情況，下一步將按照相關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。

該發(fā)言人稱，萬福生科存在虛增原材料、虛增銷售收入、虛增利潤等行為，該公司披露的招股說明書、2011年年報和2012年中報的財務(wù)數(shù)據(jù)涉嫌虛假記載，嚴(yán)重違反法律法規(guī)，該公司及相關(guān)責(zé)任人涉嫌欺詐發(fā)行股票，證監(jiān)會將在近日盡快按法定程序依法處理。

該發(fā)言人并表示，萬福生科欺詐上市，造假手法隱蔽，資金鏈條長，發(fā)現(xiàn)300余個個人賬戶，調(diào)查對象涉及數(shù)十個縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)。證監(jiān)會對上市公司和中介機(jī)構(gòu)同步開展調(diào)查，最終獲取多達(dá)667卷證據(jù)材料。

證監(jiān)會稱始終把保護(hù)投資者利益作為重中之重，堅決打擊欺詐發(fā)行和虛假記載行為。

根據(jù)《刑法》第160條，在招股說明書、認(rèn)股書、公司、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內(nèi)容，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以下罰金。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。

上海新望聞達(dá)律師事務(wù)所合伙人宋一欣律師稱，根據(jù)《證券法》，若欺詐發(fā)行在上市前被發(fā)現(xiàn)，通常采取撤銷核準(zhǔn)、停止發(fā)行或返還本息的辦法予以救濟(jì)，如立立電子案、勝景山河案。當(dāng)然也有少數(shù)采取換股上市的，如通海高科案。若欺詐發(fā)行在上市后被發(fā)現(xiàn)，只能采取證監(jiān)會行政處罰、交易所公開譴責(zé)、法院刑事訴訟和投資者民事索賠的方法加以救濟(jì)，如綠大地案、山東巨力(現(xiàn)名濰柴重機(jī))案。

業(yè)內(nèi)期待肖鋼“第一擊”

實際上，萬福生科涉及造假上市事件在投行業(yè)內(nèi)引發(fā)了強(qiáng)烈關(guān)注。“因為此前郭樹清擔(dān)任證監(jiān)會主席時，對造假的處罰力度相當(dāng)之大。”

比如綠大地，證監(jiān)會在今年3月13日發(fā)布處罰意見是，撤銷深圳鵬城證券服務(wù)業(yè)務(wù)許可，聯(lián)合證券、四川天澄門律所、深圳鵬城所分別被沒收1200萬、60萬、60萬元的業(yè)務(wù)收入，并被處以與業(yè)務(wù)收入等額的罰款，6人被終身禁入證券市場。

而對萬福生科的處罰，可以說是新主席肖鋼的第一次“嚴(yán)打”，“也可以據(jù)此權(quán)衡肖主席的鐵腕會有多‘鐵’。”一資深投行人士說道。

而關(guān)于證監(jiān)會將施鐵腕嚴(yán)打保薦機(jī)構(gòu)的消息，早就傳遍坊間。今年早些時候就有投行人士向早報記者透露，平安證券面臨的處罰力度或許是“滅頂”的，“傳言較多的是暫停IPO保薦資格一年”。若暫停IPO業(yè)務(wù)保薦資格一年，不僅意味著證監(jiān)會不再接受平安證券的新申請材料，而且已在會申請材料也將一并撤回。

但這些消息均未得到監(jiān)管層的確認(rèn)，僅在保薦機(jī)構(gòu)業(yè)內(nèi)流傳。“有可能參照對綠大地保薦機(jī)構(gòu)聯(lián)合證券(現(xiàn)華泰聯(lián)合證券)的處罰;也有可能會加大力度，因為新官上任三把火。大家都在等待肖主席的第一次出手。”上述投行人士說道。