“晉商貸”涉嫌非法集資！實(shí)控人旗下新三板公司被卷入

近日，新三板公司亞夫農(nóng)業(yè)的實(shí)控人郝曉海向公安機(jī)關(guān)投案，郝曉海旗下“晉商貸”網(wǎng)貸平臺(tái)或涉嫌非法集資。而掛牌公司也卷入其中，會(huì)計(jì)資料被調(diào)取，辦公場(chǎng)所已被查封。

據(jù)悉，晉商貸是山西比較出名的網(wǎng)貸平臺(tái)，在2016年曾創(chuàng)造過(guò)10天成交超5億元的盛況。值得一提的是，2016年6月，郝曉海通過(guò)受讓股份入主掛牌公司亞夫農(nóng)業(yè)。

而另一家新三板公司的實(shí)控人，則因涉嫌虛開(kāi)增值稅發(fā)票罪近日被刑拘。

亞夫農(nóng)業(yè)卷入實(shí)控人案件

亞夫農(nóng)業(yè)（832732）日前公告，近日太原市公安局發(fā)布警情通報(bào)，“晉商貸”網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)實(shí)際控制人、山西新晉商電子商務(wù)股份有限公司法定代表人郝曉海因涉嫌違法犯罪，于11月7日向太原市公安機(jī)關(guān)投案。太原市公安機(jī)關(guān)已立案開(kāi)展偵查工作。

據(jù)媒體報(bào)道，晉商貸號(hào)稱(chēng)山西第一網(wǎng)貸平臺(tái)，該平臺(tái)2016年吸金最瘋狂。根據(jù)網(wǎng)貸之家當(dāng)時(shí)的統(tǒng)計(jì)，2016年11月5日至14日，晉商貸平臺(tái)每日成交量都超過(guò)4000萬(wàn)元，10天吸金超過(guò)5億元。

但近期晉商貸已經(jīng)出現(xiàn)了疲弱的跡象。

9月13日，晉商貸在官網(wǎng)發(fā)布投資者倡議書(shū)，聲稱(chēng)近期因整個(gè)網(wǎng)貸行業(yè)嚴(yán)重流動(dòng)性不足，大批借款人短期還款意愿降低及還款能力不足，給平臺(tái)經(jīng)營(yíng)造成了一定的影響。為避免引發(fā)不必要的社會(huì)影響，經(jīng)與眾多投資者商議，眾多投資者一致倡議，平臺(tái)將對(duì)舊系統(tǒng)用戶(hù)按3%給予提現(xiàn)，剩余部分續(xù)投，期限12個(gè)月。

10月22日，晉商貸又發(fā)布了關(guān)于剝離不合規(guī)業(yè)務(wù)及舊系統(tǒng)兌付方案公告，公告表示，由于部分投資者不接受9月13日【投資者倡議書(shū)】續(xù)投，試行不暢，決定停止。并決定自2018年11月1日起開(kāi)始全面正式執(zhí)行剝離業(yè)務(wù)兌付計(jì)劃。每月1日?qǐng)?zhí)行新一期兌付，平臺(tái)將按比例兌付金額，直至全部?jī)陡锻瓿伞?/p>

不過(guò)晉商貸實(shí)控人突然投案，涉嫌非法集資，而掛牌公司也卷入其中，令投資者一頭”霧水“。

兩周多之前，于10月30日，晉商貸平臺(tái)還曾發(fā)文向投資者感謝并致歉，表示會(huì)極力補(bǔ)償。

11月10日，太原市公安局發(fā)布公告，郝曉海因涉嫌違法犯罪，日前已被太原市公安機(jī)關(guān)采取刑事強(qiáng)制措施，案件正在進(jìn)一步偵辦中。

涉案人員郝曉海持有亞夫農(nóng)業(yè)1400萬(wàn)股，占公司總股本的70%，是亞夫農(nóng)業(yè)的法定代表人、控股股東、實(shí)際控制人和董事長(zhǎng)。

亞夫農(nóng)業(yè)表示，公司將積極配合司法機(jī)關(guān)的偵查工作。緊接著，掛牌公司就收到了會(huì)計(jì)資料調(diào)取的通知。

11月16日，亞夫農(nóng)業(yè)公告稱(chēng)，太原市公安局小店分局11月14日向公司下發(fā)《調(diào)取證據(jù)通知書(shū)》，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第五十四條之規(guī)定，太原市公安局小店分局偵辦的非法吸收公眾存款案需調(diào)取公司財(cái)務(wù)賬目等全部會(huì)計(jì)資料，包括財(cái)務(wù)賬本、金蝶KEY、銀行KEY、電子支付密碼器、公司公章、合同專(zhuān)用章、發(fā)票專(zhuān)用章、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、法定代表人簽名章和電腦主機(jī)。

同時(shí)，太原市公安局小店分局根據(jù)《查封決定書(shū)》查封了掛牌公司的辦公場(chǎng)所，并凍結(jié)了公司的銀行賬戶(hù)。亞夫農(nóng)業(yè)稱(chēng)公司目前處于停業(yè)狀態(tài)，解除查封的時(shí)間無(wú)法確定。 

亞夫農(nóng)業(yè)的主辦券商光大證券因此發(fā)布公告指出，掛牌公司的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力存在重大不確定性。主辦券商并提示投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

郝曉海2016年入主亞夫農(nóng)業(yè)

時(shí)間回到兩年多前，即2016年6月，郝曉海通過(guò)協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式，以1元/股的價(jià)格受讓亞夫農(nóng)業(yè)217.5萬(wàn)股，占當(dāng)時(shí)公司股本的36.25%。郝曉海由此成為掛牌公司的第一大股東，并成為實(shí)際控制人。

在收購(gòu)亞夫農(nóng)業(yè)時(shí)，郝曉?？刂频墓居惺畮准?，涉及P2P、煤炭批發(fā)經(jīng)營(yíng)等多個(gè)行業(yè)，山西新晉商主業(yè)就是P2P。其當(dāng)時(shí)表示收購(gòu)?fù)瓿珊?，?jì)劃利用亞夫農(nóng)業(yè)平臺(tái)有效整合資源，改善掛牌的經(jīng)營(yíng)情況。

郝曉海入主后，亞夫農(nóng)業(yè)主業(yè)仍為稻谷、小麥等農(nóng)產(chǎn)品的種植、初加工及銷(xiāo)售，2017年新增自營(yíng)“云食堂”農(nóng)產(chǎn)品的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，大力推進(jìn)線(xiàn)上互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)優(yōu)化營(yíng)銷(xiāo)模式。不過(guò)，亞夫農(nóng)業(yè)仍處于虧損狀態(tài)。

今年4月份，主辦券商發(fā)布公告指出，亞夫農(nóng)業(yè)已持續(xù)虧損三年，公司未彌補(bǔ)虧損已達(dá)實(shí)收股本總額的三分之一，持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力可能存在不確定性。主辦券商提示投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

郝曉海收購(gòu)亞夫農(nóng)業(yè)后，掛牌公司于2016年下半年實(shí)施了一次定增，認(rèn)購(gòu)對(duì)象為郝曉海兄弟倆，以及3名管理層，郝曉海斥資800萬(wàn)元認(rèn)購(gòu)了800萬(wàn)股。 2017年上半年，郝曉海又對(duì)掛牌公司進(jìn)行了增持。

截至2018年6月30日，公司總股本為2000萬(wàn)股，股東人數(shù)5戶(hù)，郝曉海的兄弟郝曉東持股20% 。其余3名管理層股東持股比例均低于5%。

▲亞夫農(nóng)業(yè)2018年半年報(bào)股東情況

中恒安涉嫌虛開(kāi)增值稅發(fā)票

新三板掛牌公司中恒安（872026）的老板，則因涉嫌虛開(kāi)增值稅發(fā)票罪近日被刑拘。

11月15日，中恒安公告顯示，公司高管朱寧因涉嫌虛開(kāi)增值稅發(fā)票罪于11月9日被刑事拘留。

據(jù)悉，朱寧是公司董事、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書(shū)，是公司實(shí)際控制人之一。

目前朱寧在積極配合公安機(jī)關(guān)調(diào)查，后續(xù)事項(xiàng)尚待公安機(jī)關(guān)的進(jìn)一步結(jié)論。公司稱(chēng)，上述事件暫未對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大不利影響。

中恒安2017年8月掛牌新三板，掛牌以來(lái)沒(méi)有進(jìn)行過(guò)定增融資，公司總股本為1070萬(wàn)股。

截至2018年6月30日，公司股東人數(shù)為4戶(hù)，分別是南鵬、朱寧以及他們控制的兩家機(jī)構(gòu)。南鵬、朱寧為夫妻關(guān)系，二人為公司的控股股東及實(shí)際控制人。

事實(shí)上，在新三板，已經(jīng)有多起因虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票而被處罰的案例。

2016年8月12日，中銀國(guó)際證券發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示公告指出，在對(duì)科陽(yáng)新材持續(xù)督導(dǎo)的過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)其存在因虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，被司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任的情況。針對(duì)上述情況，公司向主辦券商隱瞞，未履行信息披露業(yè)務(wù)。

科陽(yáng)新材公告顯示，當(dāng)年7月7日，江蘇省金湖縣人民法院做出如下刑事判決：

（一）被告單位蕪湖科陽(yáng)新材料股份有限公司犯虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪，判處罰金人民幣十二萬(wàn)元。（罰金于判決生效后十日內(nèi)繳納。）

（二）公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)某某犯虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪，判處有期徒刑二年，緩刑二年。（緩刑考驗(yàn)期限，從判決確定之日起計(jì)算。）

（三）被告單位蕪湖科陽(yáng)新材料股份有限公司退出的抵扣稅款23.46萬(wàn)元予以沒(méi)收，上繳國(guó)庫(kù)。

久靈早教也曾被罰款。2017年7月12日，久靈早教發(fā)布公告稱(chēng)，公司因存在購(gòu)買(mǎi)虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票的行為，被罰款共計(jì)21.51萬(wàn)元。

新三板公司沃頓股份被處罰的力度不小。今年7月10日，沃頓股份公告稱(chēng)，公司因存在虛開(kāi)增值稅發(fā)票偷稅的情況，收到了長(zhǎng)沙稅務(wù)部門(mén)出具的行政處罰決定書(shū)，公司需補(bǔ)繳200余萬(wàn)元稅款、110余萬(wàn)元滯納金，并被罰款101萬(wàn)元。

長(zhǎng)沙國(guó)稅局對(duì)沃頓股份2013年至2016年期間的增值稅、企業(yè)所得稅情況進(jìn)行了檢查。經(jīng)查，公司在此期間所取得的部分增值稅發(fā)票為虛開(kāi)發(fā)票，應(yīng)補(bǔ)繳增值稅202萬(wàn)余元，補(bǔ)繳企業(yè)所得稅32萬(wàn)余元、滯納金110余萬(wàn)元。據(jù)此，稅務(wù)部門(mén)認(rèn)定公司存在偷稅行為，對(duì)公司罰款101萬(wàn)元。

沃頓股份表示，需要補(bǔ)繳的稅款由收購(gòu)前公司原實(shí)際控制人龔柯槐全部補(bǔ)繳，因此不會(huì)對(duì)公司目前的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成重大影響。